不管你的专业背景是理工、医疗、艺术或法商，「理财」这档事绝对是人人都该具备的观念，若想快速累积财富，除了乖乖储蓄，学会投资理财更是让钱翻倍的捷径。投资理财有许多方式，风险与报酬也各有所异，大家应考量自己的能力及风险承担去做评估。
本篇主要介绍的投资理财方式为炒美国股票，为投资理财新手入门美股市场。文章整理出了美国股市的基本知识、如何在美国券商开户投资美股、怎么才能购买到最具竞争力的全球顶尖企业公司股票，以及如何报税。
⚠️ 免不了的提醒：
● 本篇未具财务评估或投资建议效力，若有任何问题请向专业人士咨询。
● 理财投资有赚有赔，高报酬同时也意味高风险，大众务必依自身状况去做选择，自己更要认真做好功课与研究，多留意经济动向与企业财报，切忌盲从或听信流言。
● 本篇是专为美国股市新手、投资新手所整理的基础入门篇，内容偏向幼幼班，股市老鸟们可直接跳过。
★为何美国股票值得投资？
●投资美股等于投资全球：能在美国挂牌上市的几乎都是世界级企业且在世界各地皆有分公司，如Apple、Nike、Starbucks等，你可以搭这些公司的便车到全球赚钱。
●投资门槛低：以1股为单位购买。
●美国GDP约占全球1/5，美国经济牵动全球经济，其主导地位难被取代。
●美金仍是强势货币，加上各国央行背书(各国外汇存底皆以美金为大宗)，美国资产是相对安全的。
●美股涨跌无限制，押对宝你有可能一夜致富 (提醒：高报酬伴随高风险)。
●外国人买卖美股免缴资本利得税。
★谁能购买美国股票？
人人都可以！无论你是美国公民、绿卡持有人或外国人，都可以购买美国股票。
★快速认识美国股市特色和基础知识
●交易时间：美东时间9:30am至4:00pm。(美国券商有提供盘前与盘后交易)
●交易代号：代号是以公司名称作为缩写，例如Apple的股票代号是AAPL。
●交易单位：以1股起跳，无上限。
●涨跌幅度：无涨跌幅度限制 (坐过山车的概念)。
●开户手续：买卖美股只须要开立一个证券户头，此证券户头同时拥有银行户头与证券户头，如果你开户后没有买股票，则视为存款，券商也会付利息。
●手续费：美股买卖的手续费以交易笔数为准，每家券商收取的手续费各有不同（美国大多数网络券商现在都无手续费），一般来说网络下单比电话下单便宜。
●税赋：美国人(公民、绿卡持有者)需缴交资本利得税与股息税，外国人免缴资本利得税、仅需支付股息税 (等等会另做说明)。
●股利政策：部分美国公司会按季分配红利股利。
★在美国股市开户头的方式？
在美国购买股票的方式有4种：
1. 直接向企业购买 (direct stock purchase plans，简称DSPPs)
2. 透过你的退休帐户购买 (401K、IRA、Roth IRA等)
3. 透过券商 (Brokerage/Broker)
4. 透过银行
有些企业有提供一般大众直购股票(direct stock purchase plans，简称DSPPs)，可省下中间券商手续费(但仍有可能会有一些费用会发生，以企业规定为准)，但并非每家企业皆有提供此服务,你可自行查找有兴趣的公司官网。退休帐户中的资金可作股票投资，优势为可省去资本利得税，但退休帐户不可随时提领，退休帐户相关说明可按此。至于银行部分，本篇将先着重在最常见的透过美国券商买卖美股做说明。
★在线券商怎么开股票户
美国券商多如牛毛，手续费、可靠性与服务绝对是投资人最重视的环节。券商又可分为传统券商(full service broker)与在线券商(online discount service broker)。
●传统券商：如Merrill Lynch, Salomon Smith Barney, Morgan Stanley与Dean Witter等，有提供专业理财顾问或专业经理人为顾客做咨询、理财规划、建议与下单管理等服务，通常费用较昂贵。
●在线券商：通常由顾客自行做投资决定，官网并会提供相关的市场分析与工具，部分在线券商亦有提供专业理财顾问的服务(费用另计)。
基本上，网络券商的手续费较传统券商或经纪人下单来的低。本篇将针对5家规模较大的美国在线券商做比较说明，这几家除了在线交易平台，亦在各地设有办公室，方便投资人与顾问面对面咨询。
你也可以自行找寻自己偏好或离自己较近的券商，所有美国证券商皆受美国金融业监管局(FINRA)监管，投资前可上FINRA查找所属券商是否为登记会员，同时亦可查出其商业历史和营运规模，确保自身权益。
【非公民、非绿卡之外国人开户】如果是由暂时原因（念书、OPT、工作）或旅游而居住美国应该都有资格开户，取决于逗留时间的长短和签证类型，可联系券商确定是否符合资格。甚至在境外也可以透过在线券商在美股开户，也需要上传提供证件数据，包括身分证与护照影本等文档。
小提醒：各家券商各有优劣势，投资者应结合自身投资方式去选择，不要盲目选择不适合自己的券商，否则佣金手续费等摩擦成本会对你的收益率产生很大影响。
【几间美国在线券商比较】
1. Webull (2021开户福利：开户可免费领取最高4支股票)
2. 富途 Moomoo (2021开户福利：开户可免费领取最高4支股票)
2. Charles Schwab (中文网站按此)
3. E*Trade
5. Fidelity
以上券商皆可以直接透过各官网进行帐户开设，只要按照步骤与指示填写，基本上10至15分钟内即可完成，接着将资金存入帐户后，就可开始进行股票买卖。非美国人士则另须填写W-8BEN表格并提供身分核实的相关辅佐文档。
Webull (微牛)
以手机行动设备上使用轻松、 APP 体验佳而备受好评的券商 Webull （微牛）开户流程十分简单，从下载 APP 到注册完成最快约10分钟就能完成，通过审核之后（在任何在线券商开户都需要经过审核），就能开始操盘。
•Webull 分析工具众多、各种仿真图功能强大、产业消息动势快，对于新手可能会比较无所适从，但也不会太影响整个投资体验；其实最适合已经过了新手小白阶段，对股票市场有至少初阶程度了解的投资者。
•开户不须最低金额，且所有交易均不收佣金手续费，仅在卖出股票时收取一笔很小的费用，为交易所以及监管机构所收取的。
•支持卖空 (Short) 股票，可以做空；实时监控提醒个股价格；提供多平台工具，在网页版、台式机、行动设备上都可以登录帐号操盘；全年无休提供在线客服支持。
•目前金融服务内容包括美股投资、ETF（指数股票型基金）、ADR（美国存托凭证）和 IRA 退休帐户理财。
按此开户拿 Webull 免费股票Moomoo（富途）
Moomoo 是活跃在香港证券交易市场的「富途」旗下的美股交易平台APP，已经在纳斯达克上市并受美国 FINRA 监管，针对美国投资者提供操盘服务。开户流程十分简单，从下载 APP、完成注册（仅需填写邮箱密码）到提交开户审核只要10分钟，通过审核之后（在任何在线券商开户都需要经过审核），就能开始操盘。
•Moomoo 最强大的优势在于免费提供二级市场消息。大部分平台对于二级市场消息都要收取会员费，最贵至100美元，而 Moomoo 直接免费。
•详细且有深度的数据分析。Moomoo 对每个可交易股票都提供市场分析，对于投资小白来说能轻松了解到市场情况以及价格之间的关系。
•清晰的股票分类界面。Moomoo 股票界面拥有多种过滤方式，能更快速地帮助用户找到自己心仪的股票，或者挖掘到一些新兴、有趣的股票，提升对市场的敏锐度。
•自定义提醒功能。用户如果想实时了解一支股票的市场情况，可以使用自定义提醒功能设置“变量”，比如价格、比率等等。
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＊另外再推荐一个在手机行动设备上使用非常轻松的(mobile-friendly) Robinhood ，这个平台接口清楚简单，开户不须最低金额，还可以下单买卖加密货币，开户流程十分简单，从下载 APP 开始到下单买股票，最快约 20 分钟可以完成，相当适合作为新手小试的入门款系统。
●W-8BEN表格是非美国人士向美国国税局确认外国人身份，因此可免付资本利得税，是帮外籍人士省钱的重要文档，需打印签名并将原文档邮寄给券商。
★如何美股下单
下单时须注意的细节：
1. 公司股票代号
2. 买入或卖出
3. 想要成交的股数
4. 确定成交价格
5. 有无附加条件
美股交易的4种形式：
1. Market Order市价单：以当下的市场价格买卖，速战速决，不讲条件的快速进场或出场。
2. Limit Order限价单 ：提供一个具体成交价格，此方式掌握了成交价格，但无法保证交易一定能成功。属于「挂单」行为。Limit Order又分为Buy和Sell两种。
─Buy Limit Order限价买单：限定一个较低股价，若股价高于你的出价，买单就会作废。
─Sell Limit Order限价卖单：限价卖出股票，若股价低于你出的价格，卖单不会被执行。
3. Stop Order止损/停止价格：下单后若股票交易价格到达设置的停止价格，会自动启动该订单，并转为市场价格，这类特殊下单方式有利于交易者保护帐面收益和限制卖空损失，属于「挂单」行为。Stop Order也分为Buy和Sell两种。
─Buy Stop Order止损买单：当股票价格高于你设置的买入价，止损买单就会被启动，反之不会被执行。
─Sell Stop Order止损卖单：只有在股票价格低于你设置的卖出价时，止损卖单才会被执行。
➡️ 详细搞懂美股下单中的 Stop Order：按此
4. Stop Limit Order停止限制价格：停止限制价格不像停止价格那样，把买入或卖出价格定死，而是当股票的交易价等于或超过停止价格时，会转为有上下限的限制价格。
(注) 挂单：在市场以后可能出现的价格点交易。若设置价格没出现就不会交易，一旦出现就会自动交易。
★投资美股的税赋/如何报税
投资者涉及到的税种有：资本利得税、股息税、利息税。
1. 资本利得税(Capital Gain Tax)
- 美国公民/绿卡/居民：需缴纳，约0%, 15%至20%不等。若你股票持有不到一年就卖出，则资本利得部分将会以一般所得税去课征(因此也会被课较高的税)
- 外国人：无须在美国缴纳税款，至于是否须缴纳给本国，则取决于海外所得超过一定金额才需进行申报/课税，端看各国最低税负的规定。
2. 股息税(Dividend Tax)
- 美国公民/绿卡/居民：需缴纳。美国会对美国公司的股息征收30%股息税，券商会直接替投资人先行把税扣掉。(例如：A股票发放$1鼓励，投资人实际拿到的只会是$0.7)
- 外国人：需缴纳。针对外国投资者的股息税%，则按两国税收协定而各有所异，例如中国10%、加拿大15%、日本10%、澳洲15%、新西兰15%，而香港、新加坡、台湾都没有和美国签署协定，因此股息税率均为30%。券商会自动代理IRS预先扣除此部分(例：投资Apple，配息$ 1，美国政府将先课30%股息税，因此投资人实际拿到为$0.7股息)，因此基本上外国投资人无需担心税的问题。
3. 利息税 (Tax on Interests)
- 若投资人是直接持有美国的债券，不管是美国国债、地方政府债券或一般公司债券，都无须缴纳利息税。
- 若投资人是通过债券基金或债券ETF来持有的美国债券，那么该基金或者ETF每次派发给你的利息，将会被美国政府视为股利，必须按照前面股息税的税率纳税。
美国籍投资人，在每年约2月底左右，美国券商都会寄发总结前一年所得与预扣税款状况的Form 1042S表格，上面会清楚列出所有派发股利、利息，适用税率及预扣税款。需与Form 1040一同寄出给IRS。(若投资盈亏较复杂，建议可与会计师资询)
外国人投资美股的税务问题较单纯，仅需在开户时向券商提交W-8BEN，基本上券商就会自动替外籍投资人处理好在美的扣税缴税问题。
